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委員會

審計委員會

於107年成立審計委員會。審計委員會由全體獨立董事組成,其人數不得少於三人,其中一人為召集人,且至少須有一人在國內有住所、至少一人應具備會計或財務專長。

有關審計委員會召開會議次數,請參閱本公司各年度年報及公開資訊觀測站。其審議事項包括:

●訂定或修正內部控制制度。
●內部控制制度有效性之考核。
●訂定或修正重大財務業務行為之處理程序。
●涉及董事自身利害關係之事項。
●重大之資產或衍生性商品交易。
●重大之資金貸與、背書或提供保證。
●募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
●簽證會計師之委任、解任或報酬。
●財務、會計或內部稽核主管之任免。
●公司年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
●營業報告書以及盈餘分派或虧損撥補之議案。
●本公司併購計畫與交易之公平性、合理性。
●其他公司或主管機關規定之重大事項。
●審計委員會績效評量自評問卷。

110年工作重點

  • ■審閱財務報告
  • 董事會造具本公司109年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等,其中財務報表業經委託安侯建業聯合會計師事務所查核完竣,並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核,認為尚無不合。

  • ■評估內部控制系統之有效性
  • 審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序(包括財務、營運、風險管理、資訊安全、外包、法令遵循等控制措施)的有效性,並審查了公司稽核部門和簽證會計師,以及管理層的定期報告,包括風險管理與法令遵循。參考102年The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO)發布之內部控制制度-內部控制的整合性架構 (Internal Control — Integrated Framework),審計委員會認為公司的風險管理和內部控制系統是有效的,公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為。

  • ■委任簽證會計師
  • 審計委員會被賦予監督簽證會計師事務所獨立性之職責,以確保財務報表的公正性。
    一般而言,除稅務相關服務或特別核准的項目外,簽證會計師事務所不得提供本公司其他服務。簽證會計師事務提供的所有服務必需得到審計委員會的核准。
    為確保簽證會計師事務所的獨立性,審計委員會係參照會計師法第47條及會計師職業道德規範公報第10號「正直、公正客觀及獨立性」之內容制定獨立性評估表,就會計師之獨立性、專業性及適任性評估,評估是否與本公司互為關係人、互有業務或財務利益關係等項目。110年2月25日第一屆第十四次審計委員會及110年2月25日第九屆第二十二次董事會審議並通過安侯建業聯合會計師事務所楊博任會計師及許振隆會計師均符合獨立性評估標準,足堪擔任本公司財務及稅務簽證會計師。

第二屆審計委員會名單

任期:110/07/22~113/07/21

姓名 職稱 主要經(學)歷
黃子成 召集人 鎰勝工業股份有限公司董事長
崑山科技大學企業管理系碩士
江耀宗 委員 台灣高速鐵路股份有限公司董事長
美國威斯康辛大學麥迪生校區機械工程博士
曾倫彬 委員 益登科技股份有限公司副總經理兼技術長
美國伊利諾州立大學香檳分校碩士
謝榮堯 委員 高雄晶傑達光電科技股份有限公司副總經理
輔仁大學社會學系

薪資報酬委員會

為強化公司治理,並健全本公司董事及經理人薪資報酬制度,確保公司之薪資報酬安排符合相關法令,並足以吸引優秀人才,本公司於100年設置薪資報酬委員會,以協助董事會執行並評估公司整體薪酬與福利。依據法律規定,薪資報酬委員會成員應由董事會任命,並符合法規之專業資格與獨立性,委員會成員數不得少於三人,且每年至少召開二次會議。

有關薪資報酬委員會召開會議次數,請參閱本公司各年度年報及公開資訊觀測站。

第五屆薪資報酬委員會名單

任期:110/07/30~113/07/21

姓名 職稱 主要經(學)歷
黃子成 召集人 鎰勝工業股份有限公司董事長
崑山科技大學企業管理系碩士
江耀宗 委員 台灣高速鐵路股份有限公司董事長
美國威斯康辛大學麥迪生校區機械工程博士
曾倫彬 委員 益登科技股份有限公司副總經理兼技術長
美國伊利諾州立大學香檳分校碩士
謝榮堯 委員 高雄晶傑達光電科技股份有限公司副總經理
輔仁大學社會學系